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Bitcoin Steuerberechnung für deutsche Privatanleger (FiFo, §23 EStG) – CLI, Web, Android-App und Linux-Flatpak, offline, ohne Upload

Bitcoin-Steuerberechnung für deutsche Privatanleger — § 23 EStG, FiFo-Methode.

Liest CSV-Exporte von BitBox-Wallets und Broker-Konten und erzeugt daraus steuerrelevante Jahresberichte für das deutsche Finanzamt.

Features FiFo-Engine, walletbezogen (BMF-Schreiben vom 06.03.2025, Rn. 61 f.): jede Wallet und jedes Börsenkonto ist ein eigener Bestand; bei Überträgen zwischen eigenen Wallets wandern Anschaffungsdatum und -kosten mit. Haltefrist von einem Jahr (§ 23 Abs. 1 Nr. 2 EStG i.V.m. §§ 187 Abs. 1, 188 Abs. 2 BGB) — steuerfrei / steuerpflichtig je Lot Überträge automatisch zugeordnet (Transaktions-ID, sonst Betrag und Zeit in ±48 h), Sonderfälle über transfer_zuordnung.csv; Abgänge ohne Gegenstück werden gemeldet, nie still als Verkauf gebucht. Interner Wallet-Abgleich wallet_abgleich_intern_*.txt (echte Wallet-Namen, Vergleich zur gemeinsamen Rechnung) — nie für das Finanzamt Freigrenze automatisch berücksichtigt (600 EUR bis 2023 / 1.000 EUR ab 2024; steuerfrei bleibt nur ein Gesamtgewinn unter der Grenze, § 23 Abs. 3 EStG) Kein stiller Datenverlust: Zeilen, die ein Parser nicht verarbeiten kann (z.B. ein noch nicht unterstützter Verkaufstyp), erzeugen eine deutliche Warnung im Report — statt kommentarlos zu fehlen Dedup: identische Transaktionen in überlappenden Exporten desselben Brokers (Jahres- + Gesamtexport) werden erkannt und nur einmal gezählt Steuerjahr und Haltefrist nach deutschem Kalenderdatum (Europe/Berlin), nicht UTC — relevant bei Käufen/Verkäufen um Mitternacht bzw. am Jahreswechsel Unterstützte Broker: 21bitcoin, Bison, Swissquote, Strike, Pocket, Bisq; weitere Börsen über einen CoinTracking- oder Blockpit-Export (Sammelimport, Format noch nicht an echten Exporten bestätigt — der Report warnt) Unterstützte Wallets: BitBox (alle Wallet-CSVs werden automatisch eingelesen); dazu Sparrow, Electrum, Trezor Suite und Ledger Wallet (früher Ledger Live) (wallets/, Format aus dem Quellcode der Programme, noch nicht an echten Exporten bestätigt — der Report warnt). Andere Hardware-Wallets (z. B. Coldcard, Jade, SeedSigner) über den Export von Sparrow; Coldcard und Jade auch über Electrum noKYC-Käufe via Bisq-CSV-Direktimport (Broker/bisq.csv) oder manuell via manual_buys.csv noKYC strikt getrennt — erscheint nie in steuerreport_*.txt oder steuernachweis_*.txt, sondern nur in der separaten nokyc_intern_*.txt (mit Warnhinweis) Private Verkäufe via manual_sales.csv — für P2P-Verkäufe ohne Broker Historische Wechselkurse für USD/CHF-Käufe (Swissquote, Pocket): EZB-Referenzkurse, gebündelt unter src/data/ecb_eur_daily.csv — das Tool braucht keine Internetverbindung Formaler Steuernachweis für Steuerberater und Finanzamt (--nachweis) CSV-Export für Excel (--csv) Mehrere Datenverzeichnisse möglich (--data-dir) — praktisch für getrennte Portfolios

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